尽职调查又(yòu)名审慎调查，最早的运用(yòng)应该在美國(guó)，美國(guó)《1913年证券法》明确了虚假陈述或者遗漏重大的必要事实等行為(wèi)导致产生损失等问题时，購(gòu)买者可(kě)以依此起诉。在此之后，為(wèi)了呈现尽职调查的过程与避免败诉，所以券商(shāng)、会所、律所、等中介机构形成了自有(yǒu)的一套调查的方法与程序。随着资本市场的演变，当下尽职调查会出出在很(hěn)多(duō)事務(wù)当中，比如企业股权交易、不良资产处理(lǐ)、诉讼前的财产调查、场外市场交易等。通过这些尽职调查，可(kě)能(néng)会帮助各方来了解被调查对象的情况，从而判断有(yǒu)无再进行交易的可(kě)能(néng)；可(kě)能(néng)会帮助一个项目的确定、制定合理(lǐ)实施的结构或完成交易的时间，这在并購(gòu)业務(wù)中最為(wèi)常见；在谈判业務(wù)中，这是知己知彼的一个重要手须，也有(yǒu)可(kě)能(néng)成為(wèi)百战不殆的一个重要手段，通过尽调来知悉被收購(gòu)方存在的财務(wù)危机或者弱点，例如2020年有(yǒu)一部职场剧对于尽调内容呈现的比较多(duō)，这其中有(yǒu)一个情节就是通过尽调发现一碗鲜的门庭若市是“虚假繁荣”，通过实际客流与进货渠道的采購(gòu)，了解到一碗鲜的真实销售，从而在双方的谈判中获得了有(yǒu)利的形势。以此可(kě)见尽调的重要性。
对于律师而言，尽职调查第一步是收集资料，第二步就要对于被调查的对象提供的信息赶进行核查与验证。传统的验证手须是需要奔波于每个授权部门进行核实，而在当下的互联网大时代，可(kě)供律师所进行验证的便捷渠道比较多(duō)，以下这些网站可(kě)以帮助你足不出户但是能(néng)够了解到基本信息，提高工作效率。
（一）企业主體(tǐ)信息查询
1、國(guó)家工商(shāng)行政管理(lǐ)总局主办的“國(guó)家企业信用(yòng)信息公示系统”，这是目前律师诉讼及查询法人企业主體(tǐ)资格最权威的渠道。网站上会列明企业的基本信息，历史变更、行政许可(kě)与处罚等信息。但是类似于实缴这样的信息是企业自愿提供的，所以企业不主动申报的话，是查询不到的。另外也可(kě)以通过省、市工商(shāng)局网站进行查询。
2、第三方查询平台：类似于企查查（https://www.qcc.com/）、天眼查（http://www.tianyancha.com/）等网站，这些网站关于企业的信息比较丰富，像实缴资本、关联企业都可(kě)以直接查询，还能(néng)进行简单的数据分(fēn)析，实用(yòng)性上更强、更方便。第三方查询现在搜集材料的能(néng)力超强，像我前面代理(lǐ)了一个案件，当时是高院直播的，所认前脚庭审完，后脚庭审视频就能(néng)在第三方平台上查到，比查卷宗还方便
3、全國(guó)组织机构代码管理(lǐ)中心
(https://www.cods.org.cn/）
“國(guó)家企业信用(yòng)信息公示系统”只能(néng)查询到企业主體(tǐ)，像社会组织、事业单位、医院等这些机构的信息只能(néng)通过全國(guó)组织机构代码管理(lǐ)中心进行查询。
4、省、市信用(yòng)网
这些网站目前只有(yǒu)局部地區(qū)有(yǒu)，是以推进企业信用(yòng)體(tǐ)系建设為(wèi)办理(lǐ)的，深圳信用(yòng)网www.szcredit.org.cn/、北京市企业信用(yòng)信息网http://qyxy.scjgj.beijing.gov.cn/、浙江企业信用(yòng)网http://www.zjecredit.org/等。这些网站的信息也比较丰富，还可(kě)以查询到企业参保等信息，与其他(tā)网站互相补充。
（二）主體(tǐ)信用(yòng)网站
1、中國(guó)人民(mín)银行征信中心（http://www.pbccrc.org.cn/）
这是查询信用(yòng)报告的最权威的渠道，很(hěn)多(duō)尽职调查都必须将信用(yòng)报告作工作底稿。自然人或者法人都可(kě)以在中國(guó)人民(mín)银行征信中心网站上进行申请 ，申请通过后就可(kě)以查询信用(yòng)报告，也可(kě)以查询企业应收账款质押转让登记信息包括质权人名称、登记到期日、担保金额及期限等。
2、信用(yòng)中國(guó)（http://www.creditchina.gov.cn/）
信用(yòng)中國(guó)是信用(yòng)系统查询的官方系统，该网站上可(kě)以查询到企业经营异常信息、失信被执行人信息、重大税收违法案特别是私募管理(lǐ)人登记的法律意见书中，中國(guó)基金业协会要求对申请机构在该网站是否存在负面信息来发表意见。
除了上述网站，通常我们会辅助用(yòng)到學(xué)信网（http://www.chsi.com.cn/）来核查相关人员的學(xué)历信息，还有(yǒu)绿盾企业征信系统（http://www.11315.com/）也可(kě)以查询到一些信用(yòng)信息。
（三）主體(tǐ)涉诉信息查询
1、中國(guó)裁判文(wén)书网（http://wenshu.court.gov.cn/）
中國(guó)执行信息公开网（http://zxgk.court.gov.cn/）
中國(guó)裁判文(wén)书网这是最高人民(mín)法院官方的查询平台，2014年1月1日试行的，近些来随着司法的公开化的进程进一步深入，基本上诉讼案件的信息都会在网上公示。但是2014年之前的判决的话就视每个地方的公开程序不同而有(yǒu)所差异，要查询之前的信息就要到各省级高院的网站，如（1）北京法院网，http://bjgy.chinacourt.org.cn/（2）上海法院网，http://www.hshfy.sh.cn/
（3）浙江法院网，http://www.zjcourt.cn/
2、人民(mín)法院诉讼资产网（拍卖公告查询系统）
http://www.rmfysszc.gov.cn/
关于被执行财产拍卖的信息可(kě)以在这个网站上查询，包括公告的查询来提示被调查对象的状况及资产情况。
除了上述网站，像北大法宝、无讼这些网站也都有(yǒu)案例的收集，而且更新(xīn)迅速更快，可(kě)以通过这些网站查询后再进行反复的验证。
（三）主體(tǐ)税收信息查询
1、增值税一般纳税人资格查询
（http://www.foochen.com/zty/ybnsr/yibannashuiren.html）这是比较常见的网站。
2、小(xiǎo)微企业，以上海市為(wèi)例：http://xwqy.gsxt.gov.cn/home?df=31
（四）主體(tǐ)知识产权信息查询
1、中國(guó)商(shāng)标局商(shāng)标查询系统http://wcjs.sbj.cnipa.gov.cn/txnT01.do
该系统共提共商(shāng)标近似查询、商(shāng)标综合查询、商(shāng)标闲言碎语查询、商(shāng)标公告查询、错误信息反馈、商(shāng)品/服務(wù)项目查询六个查谒平台，通过这个平台，我们可(kě)以查询到被调查对象的商(shāng)标情况。像第三方平台标库网http://www.tmkoo.com/也可(kě)以辅助查询
2、中國(guó)及多(duō)國(guó)专利审查信息查询http://cpquery.cnipa.gov.cn/
该网站是中國(guó)专利局官方查询的系统，可(kě)以查询专利的整體(tǐ)情况。特别提醒，在核查专利时，要注意专利费缴纳的情况，因為(wèi)如果企业未按照要求缴纳年费的，专利权的使用(yòng)会受到影响。
3、中國(guó)版权保护中心http://www.ccopyright.com.cn/
该网站涉及的是知识产权的保护，可(kě)以查询到被调查对象登记的软件、作品等。提醒一点，因為(wèi)著作权是作品完成之日就享有(yǒu)著作权，而不是登记為(wèi)有(yǒu)效。所以如果未作登记，也就不清楚是否享有(yǒu)等问题。
4、权大师https://www.quandashi.com/
SooPAT(http://www.soopat.com/）
佰腾https://www.baiten.cn/
这些网站是第三方平台，查询的项目也比较全，可(kě)以同时查询到商(shāng)标、发明专利、软件著作等信息。
（五）主體(tǐ)行政处罚情况
行政处罚的方向主要集中在税務(wù)、环保或者行业合规方面。
审查税務(wù)是否合规，通常情况下我们会让被调象对象提供税務(wù)合规证明这类的书面文(wén)件，当然我们也可(kě)以通过网站进行初步的查询，比如通过地方的税務(wù)的网站进行查询，以上海地區(qū)為(wèi)税，全称叫做國(guó)家税務(wù)总局上海市税務(wù)局，网址http://shanghai.chinatax.gov.cn/。
审查环保是否规，可(kě)以通过中國(guó)生态环境部网站（https://www.mee.gov.cn/）及各地方政府的环保部门网站，以上海為(wèi)例，上海市的环保网站叫上海市生态环境局（https://sthj.sh.gov.cn/），以江苏為(wèi)例，网站的名称是江苏省生态环境厅（http://hbt.jiangsu.gov.cn/）
如果企业是特殊行业，像医药类的企业，可(kě)以通过國(guó)家食品药品监督管理(lǐ)总
局来查询是否在重大行政处罚的情况，如果属于互联联的公司，则可(kě)以通过工信部的网站来核查重大行政处罚情况。
（六）证券类与投资、基金相关
1、上市公司公示系统-巨潮网
（http://www.cninfo.com.cn/new/index）查询
中國(guó)证监会指定信息技露网站“巨潮资讯网”，在上面可(kě)以查询上讪基本信息、公告、申请材料等。提醒一点，在该网站上查询时，要特别注意公告的日期，以保证都能(néng)查询到。
2、证监会行政处罚及市场禁入情况查询
中國(guó)证监会网站http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/
上海证券交易所http://www.sse.com.cn/
3、深圳证券交易所查询
http://www.szse.cn/
4、上海证券交易所
http://www.sse.com.cn
5、全國(guó)中小(xiǎo)企业股份转让系统（新(xīn)三板）
全國(guó)中小(xiǎo)企业股份转让系统网站
http://www.neeq.com.cn/
6、地方性股权交易中心
上海股权交易托管中心（https://www.china-see.com/index.do）
江苏股权交易中心https://www.jseec.cn/
8、中國(guó)证券投资基金业协会信息公示系统
http://gs.amac.org.cn/
（七）行政资质相关网站
1、建设工程资质住房和城乡建设部
http://www.mohurd.gov.cn/
2、 食品、药品行业相关资质
國(guó)家市场监督管理(lǐ)总局网站
http://www.samr.gov.cn/
3、 ICP/IP地址/域名信息查询系统
工业和信息化部ICP/IP地址/域名信息备案管理(lǐ)系统
4、中國(guó)土地市场网https://www.landchina.com/
还可(kě)以通百度、文(wén)件混搜、混合搜索等网站查询具體(tǐ)信息。
以上尽调网站信息供大家参考，未来不定期更新(xīn)中。
